Compliance bancaria
La Banca d’Italia ha emanato, il 12 luglio 2007, le disposizioni di vigilanza per le banche sulla compliance definendola funzione aziendale che ha il fine di contrastare il "rischio di incorrere in sanzioni, perdite finanziarie o danni di reputazione in conseguenza di violazioni di norme legislative, regolamentari o di autoregolamentazione".
Secondo le prevalenti nelle best practice internazionali, la Funzione di Compliance si occupa principalmente di verificare la conformità alle normative che disciplinano il rapporto con la clientela, anche in considerazione della presenza di rischi reputazionali, inoltre si occupa anche delle normative che disciplinano la Corporate Governance della banca, con particolare riferimento alla responsabilità civile e penale degli esponenti aziendali. Le stesse Disposizioni di Vigilanza emanate da Banca d'Italia indicano che "le norme più rilevanti ai fini del rischio di non conformità sono quelle che riguardano l'esercizio dell'attività di intermediazione, la gestione dei conflitti di interesse, la trasparenza nei confronti del cliente e, più in generale, la disciplina posta a tutela del consumatore”. Ad inizio 2010 nel perimetro normativo della compliance risultano classificati i seguenti ventidue argomenti:
* Antiriciclaggio
* Trasparenza dei Servizi Bancari
* Codice del Consumo
* Conti e rapporti dormienti
* Normativa di contrasto all’Usura
* Normativa Antitrust
* Fondo Unico Giustizia
* Responsabilità Amministrativa degli Enti
* Disciplina degli Intermediari (MiFID)
* Disciplina degli Emittenti
* Disciplina dei Mercati
* Disciplina degli Abusi di Mercato
* Modalità di deposito degli strumenti finanziari
* Intermediazione Assicurativa
* Previdenza complementare
* Gestione collettiva del Risparmio
* Capitale minimo e operatività Sim
* Privacy
* Privacy nel rapporto di Lavoro
* Salute e Sicurezza dei Lavoratori
* Sistemi premianti
* Collocamento obbligatorio
Le Norme di vigilanza sulla Compliance Bancaria, inizialmente contenute nel Provvedimento della Banca d'Italia del 12 luglio 2007, sono ora stabilite dalla nuova Circolare n. 285 del 17/12/2013 che rivede ed aggiorna le disposizioni in materia di vigilanza prudenziale delle banche per il recepimento della c.d. “CRD IV Package” (direttiva 2013/36/UE del 26 giugno 2013, CRD-Capital Requirements Directive, e regolamento UE n.575/2013 del 26 giugno 2013, CRR-Capital Requirements Regulation).
Tra le migliori risorse reperite in rete si segnalano le seguenti:
AODV231 || Associazione di Componenti degli Organismi di Vigilanza ex D.Lgs. 231/2001
ABICS - ABI Compliance System || Sistema software accessibile via Internet dell'ABI per il supporto alla performance
ComplianceNet || La compliance e la banca
Compliance Aziendale || modelli di organizzazione e di gestione dell'audit e della compliance aziendale, strumenti e procedure di controllo
ReatiSocietari.it || Rivista sul diritto penale d'impresa a cura dell'Avv. Maurizio Arena
Agatino Grillo || Specialista associato all' AICOM - Ass. Italiana Compliance e ad ISACA Roma
AIRANT || Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio
Panfilo Marcelli, 6 lezioni sulla privacy _ corso di formazione sulla privacy per le aziende con casi pratici ed esercitazioni
